eugene1946
12-03-2009, 07:23 PM
Предлагаю новую статью, которая думаю может быть полезна при ведении делового и домашнего бюджета.
Принятые в последнее время правительством новые законы по налогам дают хорошие возможности для экономии денег если воспользоваться этими изменениями правильно. Кратко рассмотрим важнейшие новости.
Наиболее интерестным является решение о продлении безвозвратного кредита на покупку домов. При этом не только продлен срок до 30 апреля, но и внесены существенные дополнения. 1) Увеличен уровень годового дохода, при котором люди могут получать кредит - для одиноких $125000 и для семейных $225000. 2) Кредит в $6500 могут также получать и те люди, которые уже имеют дом не менее 5 лет. При этом, естественно, они туда должны переехать. Могу предположить, что найдутся желающии заявлять о фиктивных переездах. IRS обьявило что они имеют специальные програмы , которые выявляют мошейничество. Выделение кредитов показало хорошую эффективность. Несмотря на заявления скептиков, что люди так и так бы покупали дома, по подсчетам экспертов, более 350000 новых домов были куплены имено из -за этого кредита. Это способствовало повышению продаж и оживлению экономики.
Государство также приняло ряд других важных решений.
1) Списание налогов ( sales tax) на покупку новых автомобилей.
2) Продление выплаты кредитов до $1500 на покупку энергосберегающего оборудования( кондиционеров и отопительных систем) и на ремонт жилых домов способствующих экономии энергии.
3) Увеличение списаний расходов работодателей, оплачивающих своим сотрудникам парковку и переезд от дома на работу.
4) Оплата медицинской страховки в размере 65% для тех кто имел её по месту работы , но был уволен.( Программа COBRA)
Продолжается также увеличение сумм, которые работники могут откладывать на пенсионные планы, как индивидуальные , так и через организации. Эти суммы не облагаются налогом и являются самым эффективным методам экономии на налогах. В 2010 году по индивидуальному плану можно будет откладывать до $5000, а если старше 50 лет до $6000. Частным предпринимателям очень выгодно откладывать на пенсию в 2 главных плана . 1) Simple IRA - предел до $11500 и добавка для людей старше 50 лет до $2500. При этом доход может быть всего немногим больше вложений . Например - $12000-$15000 . 2) Пенсионый план SEP с пределом до $49000. В этом случае пенсионные отчисления не должны превышать 25% от зарплаты. Т.е для $49000 надо заработать $196000. Это очень помогает экономить , поскольку интерес накапливаемый на вложения тоже не облагается налогом. При этом надо помнить, что деньги можно забрать без 10% пенальти после достижения 59.5 лет. Но в любом случае это намного эффективнее чем хранить деньги в банке или вкладывать в акции. Тем более, что с дивидендов надо платить налог на прибыль , даже если их не забираешь. При продаже акций платится налог на прибыль,( capital gain), который с 2011 года увеличивается до 20%. Надо сказать что намечено постепено увеличить верхнию границу налогов до 39%, что с учетом штатовских, городских и Medicare tax составит более половины доходов. Таким образом откладывая себе на пенсию до $49000 можно сэкономить почти $25000.
Очень важно правильно выбрать направление и место для вложения пенсионных планов. Самым лучшим, на мой взгляд, являются индекс-аннюити, поскольку они гарантируют 100 надежность вложений. Например, Индекс DOW JONES был в 13 ноября 1997 года 7487, а 18 марта 2009 -7486 Таким образом, если вам необходимо забирать деньги в этот время, то в лучшем случае вы ничего не выиграли, а в худшем проиграете если в промежутке этого периода инвестировались средства при взлете индекса. Другой пример, если вложили в индекс S&P 500 в мае 1998 года $100000, то черз 5 лет в мае 2009 года эта сумма упала ниже $80000. В индекс-аннюити она составила $129000. Сейчас маркет идет вверх и уже приближается к уровню, с которого началось сильное падение, но вложения в индекс- аннюити сейчас составляют по сравнению с 1998 годом более $160000. У фондов и акций могут быть взлеты и падения гораздо выше чем у аннюити, но никому не известно в какой точке они будут , когда надо забирать деньги. Если это пенсионые фонды, то их нельзя забирать до достижении вкладчиком 59.5 лет и нет гарантии, что в это время будет падение акций а не взлет. В тоже время индекс-аннюити всегда гарантирует сохраность и рост денег и можно спокойно дожидаться 59.5 лет. Негативный момент в индекс аннюити заключается только в том , что деньги должны быть отложены на относительно длительный срок ( что бы не платить пенальти) и с определёным минимумом вложений. Для пенсионных фондов это вообще не имеет значения, они так и так откладываются до 59.5 лет. Для обычных вложений, если вкладчики хотят гарантии вложений и их роста, аннюити дают широкий спектр направлений. Есть аннюити, которые позволяют вкладывать всего по $50 в месяц, есть с минимальным сроком в 3 года. Многие аннюити дают бонусы от 3 до 20% в зависимости от срока и суммы вложений. При этом некоторые аннюити гарантируют интерес от 4% до 8 % . Т.е. даже если рынок идет вниз все равно вкладчик получает этот интерес ( часто много больше чем СД), но если рыночный интерес превышает минимум , то вкладчик получает в соответсвии с рыночным интересом. Еще один важный момент заключается в том , что вкладчик может контролировать размер своих налогов в зависимости от того сколько денег он забирает. При вложении в фонды это сложнее, поскольку дивиденды выплачиваются по решению компаний и даже если они не берутся (реинвестируются) налоги платят все равно. При подготовке налоговых деклараций я сталкивался с такими ситуациями когда люди должны были платить налоги на дивиденды , в тоже время стоимость акций резко падала и у них на счету были большие убытки. Иногда случалось что компании посылали сведения в IRS о дивидентных доходах, а на самом деле стоимость акций доходила до нуля или компании изчезали с рынка и вообще трудно было доказать IRS что есть убытки , но платить по, фактически фиктивным; дивидендам надо было все равно. С аннюити такого не может быть по определению.
Вот на эти основные моменты , которые я думаю могут помочь вашему бюджету, я хотел обратить ваше внимание. Естественно, если есть вопросы, я с удовольствием на них отвечу, что бы помочь вам правильно и эффективно планировать ваше финнансовое благополучие,
Евгений Туницкий , PhD, Member National Society of Accountans.
Принятые в последнее время правительством новые законы по налогам дают хорошие возможности для экономии денег если воспользоваться этими изменениями правильно. Кратко рассмотрим важнейшие новости.
Наиболее интерестным является решение о продлении безвозвратного кредита на покупку домов. При этом не только продлен срок до 30 апреля, но и внесены существенные дополнения. 1) Увеличен уровень годового дохода, при котором люди могут получать кредит - для одиноких $125000 и для семейных $225000. 2) Кредит в $6500 могут также получать и те люди, которые уже имеют дом не менее 5 лет. При этом, естественно, они туда должны переехать. Могу предположить, что найдутся желающии заявлять о фиктивных переездах. IRS обьявило что они имеют специальные програмы , которые выявляют мошейничество. Выделение кредитов показало хорошую эффективность. Несмотря на заявления скептиков, что люди так и так бы покупали дома, по подсчетам экспертов, более 350000 новых домов были куплены имено из -за этого кредита. Это способствовало повышению продаж и оживлению экономики.
Государство также приняло ряд других важных решений.
1) Списание налогов ( sales tax) на покупку новых автомобилей.
2) Продление выплаты кредитов до $1500 на покупку энергосберегающего оборудования( кондиционеров и отопительных систем) и на ремонт жилых домов способствующих экономии энергии.
3) Увеличение списаний расходов работодателей, оплачивающих своим сотрудникам парковку и переезд от дома на работу.
4) Оплата медицинской страховки в размере 65% для тех кто имел её по месту работы , но был уволен.( Программа COBRA)
Продолжается также увеличение сумм, которые работники могут откладывать на пенсионные планы, как индивидуальные , так и через организации. Эти суммы не облагаются налогом и являются самым эффективным методам экономии на налогах. В 2010 году по индивидуальному плану можно будет откладывать до $5000, а если старше 50 лет до $6000. Частным предпринимателям очень выгодно откладывать на пенсию в 2 главных плана . 1) Simple IRA - предел до $11500 и добавка для людей старше 50 лет до $2500. При этом доход может быть всего немногим больше вложений . Например - $12000-$15000 . 2) Пенсионый план SEP с пределом до $49000. В этом случае пенсионные отчисления не должны превышать 25% от зарплаты. Т.е для $49000 надо заработать $196000. Это очень помогает экономить , поскольку интерес накапливаемый на вложения тоже не облагается налогом. При этом надо помнить, что деньги можно забрать без 10% пенальти после достижения 59.5 лет. Но в любом случае это намного эффективнее чем хранить деньги в банке или вкладывать в акции. Тем более, что с дивидендов надо платить налог на прибыль , даже если их не забираешь. При продаже акций платится налог на прибыль,( capital gain), который с 2011 года увеличивается до 20%. Надо сказать что намечено постепено увеличить верхнию границу налогов до 39%, что с учетом штатовских, городских и Medicare tax составит более половины доходов. Таким образом откладывая себе на пенсию до $49000 можно сэкономить почти $25000.
Очень важно правильно выбрать направление и место для вложения пенсионных планов. Самым лучшим, на мой взгляд, являются индекс-аннюити, поскольку они гарантируют 100 надежность вложений. Например, Индекс DOW JONES был в 13 ноября 1997 года 7487, а 18 марта 2009 -7486 Таким образом, если вам необходимо забирать деньги в этот время, то в лучшем случае вы ничего не выиграли, а в худшем проиграете если в промежутке этого периода инвестировались средства при взлете индекса. Другой пример, если вложили в индекс S&P 500 в мае 1998 года $100000, то черз 5 лет в мае 2009 года эта сумма упала ниже $80000. В индекс-аннюити она составила $129000. Сейчас маркет идет вверх и уже приближается к уровню, с которого началось сильное падение, но вложения в индекс- аннюити сейчас составляют по сравнению с 1998 годом более $160000. У фондов и акций могут быть взлеты и падения гораздо выше чем у аннюити, но никому не известно в какой точке они будут , когда надо забирать деньги. Если это пенсионые фонды, то их нельзя забирать до достижении вкладчиком 59.5 лет и нет гарантии, что в это время будет падение акций а не взлет. В тоже время индекс-аннюити всегда гарантирует сохраность и рост денег и можно спокойно дожидаться 59.5 лет. Негативный момент в индекс аннюити заключается только в том , что деньги должны быть отложены на относительно длительный срок ( что бы не платить пенальти) и с определёным минимумом вложений. Для пенсионных фондов это вообще не имеет значения, они так и так откладываются до 59.5 лет. Для обычных вложений, если вкладчики хотят гарантии вложений и их роста, аннюити дают широкий спектр направлений. Есть аннюити, которые позволяют вкладывать всего по $50 в месяц, есть с минимальным сроком в 3 года. Многие аннюити дают бонусы от 3 до 20% в зависимости от срока и суммы вложений. При этом некоторые аннюити гарантируют интерес от 4% до 8 % . Т.е. даже если рынок идет вниз все равно вкладчик получает этот интерес ( часто много больше чем СД), но если рыночный интерес превышает минимум , то вкладчик получает в соответсвии с рыночным интересом. Еще один важный момент заключается в том , что вкладчик может контролировать размер своих налогов в зависимости от того сколько денег он забирает. При вложении в фонды это сложнее, поскольку дивиденды выплачиваются по решению компаний и даже если они не берутся (реинвестируются) налоги платят все равно. При подготовке налоговых деклараций я сталкивался с такими ситуациями когда люди должны были платить налоги на дивиденды , в тоже время стоимость акций резко падала и у них на счету были большие убытки. Иногда случалось что компании посылали сведения в IRS о дивидентных доходах, а на самом деле стоимость акций доходила до нуля или компании изчезали с рынка и вообще трудно было доказать IRS что есть убытки , но платить по, фактически фиктивным; дивидендам надо было все равно. С аннюити такого не может быть по определению.
Вот на эти основные моменты , которые я думаю могут помочь вашему бюджету, я хотел обратить ваше внимание. Естественно, если есть вопросы, я с удовольствием на них отвечу, что бы помочь вам правильно и эффективно планировать ваше финнансовое благополучие,
Евгений Туницкий , PhD, Member National Society of Accountans.